2026年のNISAをやさしく整理します

そんな方に向けて、今回は2026年現在のNISA制度を、できるだけわかりやすく整理してご紹介します。

NISAは、投資で得た利益に税金がかからない制度です。
通常、株や投資信託で利益が出ると約20％の税金がかかりますが、NISA口座の中で得た利益は非課税になります。

以前の一般NISAやつみたてNISAと比べて、今のNISAはかなり使いやすくなりました。
ただし、制度が便利になった一方で、

👉 何を買えばいいの？

👉 つみたて投資枠と成長投資枠、どちらを使えばいいの？

👉 家計とのバランスはどう考えるべき？

と迷う方も少なくありません。

そこでこの記事では、まずNISAの基本を押さえたうえで、初心者がどのように活用していけばよいかをやさしく整理していきます。

NISAとは？まず押さえたい基本

      NISAは「少額投資非課税制度」のことです。

株式や投資信託などに投資したとき、通常は売却益や配当金・分配金に税金がかかりますが、NISA口座ではそれが非課税になります。

2024年から始まった現在のNISAでは、制度が大きく見直されました。
以前よりも長く、柔軟に、続けやすく使える制度になっています。

2026年現在のNISA制度のポイント

1．非課税で保有できる期間が無期限

以前のつみたてNISAは最長20年、一般NISAは最長5年でした。
しかし現在のNISAでは、非課税保有期間が無期限です。

「何年後に非課税期間が終わるのか」を気にしすぎずに済むため、長期でじっくり資産形成をしやすくなりました。

2．制度そのものが恒久化

旧NISAは時限的な制度でしたが、現在のNISAは恒久化されています。

そのため、「制度が終わる前に急いで始めないと」と焦る必要は、以前より小さくなりました。

3．2つの投資枠を併用できる

現在のNISAには、次の2つの枠があります。

• つみたて投資枠
  長期・積立・分散投資に適した一定の投資信託が対象
• 成長投資枠
  上場株式や投資信託など、より幅広い商品が対象

この2つはどちらか一方ではなく、併用が可能です。

たとえば、毎月の積立はつみたて投資枠で行い、余裕資金があるときだけ成長投資枠を使う、といった使い方もできます。

4．年間投資枠は合計360万円

👉 つみたて投資枠：年間120万円

👉 成長投資枠：年間240万円

👉 合計：年間360万円

旧制度と比べて、かなり大きく使えるようになりました。

ただし、必ず満額使わなければいけない制度ではありません。
家計に無理のない範囲で活用することが大切です。

5．生涯で使える非課税枠は1,800万円

現在のNISAでは、生涯で保有できる非課税枠として1,800万円の総枠があります。
ただし、そのうち成長投資枠で使えるのは1,200万円までです。

つまり、成長投資枠だけで1,800万円を埋めることはできません。
一方で、つみたて投資枠は長期の積立に向いた設計なので、初心者にとっては非常に使いやすい枠です。

6．売却すると非課税枠の再利用ができる

現行NISAでは、保有商品を売却した場合、その分の枠を翌年以降に再利用できます。

これは旧NISAにはなかった大きな改善点です。
ライフイベントに応じて資産を取り崩すことも考えやすくなりました。

旧NISAとの違いは？

旧NISAの記事を読んだことがある方は、

👉 つみたてNISAは20年

👉 一般NISAは5年

👉 どちらか一方しか選べない

といった説明を見たことがあるかもしれません。

しかし、2026年現在はその説明ではありません。

現在のNISAは、

👉 非課税保有期間が無期限

👉 制度が恒久化

👉 つみたて投資枠と成長投資枠を併用可能

👉 年間投資枠が拡大

👉 生涯の非課税保有限度額が設定

👉 売却後の再利用が可能

という点で、旧制度よりもかなり使いやすくなっています。

なお、2023年までに旧NISA口座で買った商品は、新NISAの1,800万円枠とは別枠で管理されます。

初心者は「つみたて投資枠」中心で考えるのがおすすめ

NISAには2つの枠がありますが、投資初心者の方は、まずはつみたて投資枠を中心に考えるのがおすすめです。

その理由は、長期・積立・分散という考え方と相性がよく、値動きの不安と付き合いながら続けやすいからです。

たとえば、

👉 毎月1万円から始める

👉 ボーナス月だけ少し増やす

👉 まずは分散された投資信託から考える

こうした方法であれば、最初の一歩を踏み出しやすい方が多いでしょう。

NISAを始める前に大切なこと

NISAはとても便利な制度ですが、「NISAを始めればそれで安心」というわけではありません。

大切なのは、投資の前にまず家計全体を整えることです。

たとえば次のような状態なら、先に家計全体を整えることが優先になることもあります。

👉 毎月の収支が赤字気味

👉 生活防衛資金がほとんどない

👉 住宅ローンや教育費の見通しが立っていない

👉 保険や固定費が家計を圧迫している

NISAは「投資の制度」であって、「家計の問題を自動で解決してくれる制度」ではありません。
だからこそ、家計全体の中で無理なく使える形にすることが大切です。

こんな方は、NISAを始める前に一度整理を

こうした悩みは、制度だけ調べても答えが出にくいことがあります。

なぜなら、正解は制度の中ではなく、そのご家庭の家計・年齢・目標・価値観の中にあるからです。

まとめ｜NISAは「始めること」より「続けられる形」が大切

2026年現在のNISAは、旧NISAよりもかなり使いやすくなりました。

非課税保有期間は無期限になり、制度も恒久化され、つみたて投資枠と成長投資枠を併用できるようになっています。
年間投資枠は合計360万円、生涯の非課税保有限度額は1,800万円です。

ただし、大事なのは制度の枠を最大まで使うことではありません。
ご家庭の家計やライフプランに合わせて、無理なく続けられる形で使うことが何より大切です。

「自分の場合、いくらから始めるのがよいのか」
「NISAだけでいいのか、他の準備も必要なのか」
「投資信託・ETF・株のどれが合っているのか」

そんな点が気になる方は、制度の説明だけで終わらせず、家計全体を見ながら整理していくことをおすすめします。

NISAのことも、家計全体から一緒に整理できます

家計教師.comでは、NISAの制度説明だけでなく、家計の状況・将来の予定・必要なお金の時期まで含めて整理したうえで、

👉 そもそもNISAをどこまで使うべきか

👉 毎月いくらなら無理なく続けられるか

👉 どんな商品がご自身に合いやすいか

を一緒に考えるサポートを行っています。